종합소득세 계산기
과세표준 구간별 소득세와 지방소득세를 계산합니다
입력
결과
구간별 세금 내역
| 과세구간 | 세율 | 과세금액 | 세금 |
|---|---|---|---|
| ~1,400만 | 6% | ₩14,000,000 | ₩840,000 |
| ~5,000만 | 15% | ₩36,000,000 | ₩5,400,000 |
| 합계 | ₩6,240,000 | ||
이 계산기는 참고 목적으로만 제공되며, 재무 상담을 대체하지 않습니다. 실제 금액은 다를 수 있습니다.
종합소득세 계산기이란?
종합소득세 계산기는 한국의 누진세율 체계에 따라 종합소득세와 지방소득세를 계산합니다. 한국은 8개의 과세 구간을 적용하며, 최저 소득 수준에 6%부터 10억 원 초과 소득에 45%까지의 세율을 부과합니다. 누진세 구조에서는 각 구간 내의 소득에만 해당 세율이 적용되며, 전체 소득에 최고 세율이 적용되는 것이 아닙니다. 예를 들어, 과세표준이 6,000만 원이면 처음 1,400만 원에 6%, 다음 3,600만 원에 15%, 나머지 1,000만 원에 24%가 적용됩니다. 지방소득세는 계산된 소득세의 10%로, 지방자치단체에 납부합니다. 실효세율은 총 세금을 과세표준으로 나눈 비율로, 최고 한계세율보다 항상 낮습니다. 본 계산기는 각 구간별 정확한 세금, 적용된 누진공제, 전체 실효세율을 보여드려 세금이 어떻게 산출되는지 완전한 투명성을 제공합니다. 소득세 구간을 이해하는 것은 세금 계획, 납세 의무 추정, 추가 소득의 세금 영향 평가, 공제와 세액공제에 대한 현명한 결정에 필수적입니다. 과세표준은 총소득에서 각종 소득공제와 면제를 차감한 금액임을 참고하시기 바랍니다.
사용 방법
- 과세표준(소득 금액)을 입력하세요.
- 소득세, 지방소득세, 실효세율이 자동으로 계산됩니다.
- 구간별 세금 내역에서 각 구간에서 얼마의 세금이 부과되는지 확인하세요.
팁 & 모범 사례
- 과세표준은 총소득과 다릅니다. 금액 입력 전에 근로소득공제, 인적공제, 특별공제 등을 차감하신 금액을 입력하세요.
- 소득이 구간 경계에 가까운 경우, 퇴직연금 납입, 보험료, 기부금 등을 통한 공제를 극대화하면 실효세율을 낮출 수 있습니다.
- 실효세율이 실제 세금 부담을 비교하는 데 가장 의미 있는 수치입니다. 이 비율은 최고 한계세율보다 항상 낮습니다.
- 구간별 세금 내역을 활용하여 누진세가 어떻게 작동하는지 이해하시면, 급여 인상이나 보너스의 세금 영향을 추정하는 데 도움이 됩니다.
- 주요 소득 발생 시점(주식 매도, 보너스, 프리랜서 수입)을 여러 과세연도에 분산하여, 한 해에 크게 높은 세율 구간에 진입하는 것을 가능한 피하세요.
활용 사례
연간 세금 추정
올해 예상 과세표준을 입력하여 총 납세액을 추정하고 분기별 예정세액 납부를 계획합니다.
급여 인상 영향 분석
현재 소득과 인상 후 소득의 세금을 비교하여 급여 인상의 실질 세후 가치를 확인합니다.
프리랜서 소득 계획
근로소득에 프리랜서 또는 부업 소득을 더했을 때의 한계세율 영향을 파악합니다.
공제 최적화
다양한 과세표준 수준을 테스트하여 더 낮은 세율 구간으로 내려가는 데 필요한 추가 공제 금액을 확인합니다.
자주 묻는 질문
종합소득세 과세표준 구간은 어떻게 되나요?
2024년 기준: 1,400만원 이하 6%, 5,000만원 이하 15%, 8,800만원 이하 24%, 1.5억 이하 35%, 3억 이하 38%, 5억 이하 40%, 10억 이하 42%, 10억 초과 45%입니다.
실효세율이란 무엇인가요?
실효세율은 총 납부 세금을 과세표준으로 나눈 비율입니다. 누진세 구조로 인해 최고 세율보다 항상 낮습니다.
누진세(Progressive Tax)란 무엇인가요?
누진세는 소득이 높을수록 더 높은 세율을 적용하는 과세 방식입니다. 전체 소득에 최고 세율이 적용되는 것이 아니라 각 구간별로 해당 세율이 적용됩니다.
과세표준과 실제 소득의 차이는 무엇인가요?
과세표준은 총 소득에서 각종 소득공제(근로소득공제, 인적공제 등)를 차감한 금액입니다. 실제로 세금이 부과되는 기준 금액이며 총 소득보다 항상 적습니다.
입력한 소득 정보가 저장되나요?
아니요, 모든 계산은 브라우저에서 처리되며 어떤 소득 정보도 서버로 전송되거나 저장되지 않습니다.
지방소득세는 별도로 계산해야 하나요?
지방소득세는 소득세의 10%로 자동 계산됩니다. 이 계산기에서 소득세와 함께 지방소득세도 함께 표시해 드립니다.
종합소득세에 포함되는 소득은 어떤 것이 있나요?
종합소득에는 근로소득, 사업소득, 이자소득, 배당소득, 임대소득, 연금소득, 기타소득이 포함됩니다. 각 소득 유형별로 고유한 공제 규정이 적용된 후 합산하여 과세표준을 산정합니다.
누진공제는 어떻게 계산되나요?
누진공제는 구간별 계산을 단일 공식으로 간소화하는 방법입니다: 세금 = (과세표준 × 한계세율) - 누진공제. 누진공제 금액은 각 구간별 세금의 합계와 결과가 일치하도록 설정됩니다.
종합소득세 신고 기한은 언제인가요?
종합소득세 확정 신고는 다음 해 5월 31일까지입니다. 급여 근로자는 보통 2월에 회사를 통해 연말정산을 하며, 프리랜서와 사업자는 별도로 신고합니다.
양도소득도 이 세율 구간으로 과세되나요?
부동산 및 특정 자산의 양도소득은 종합소득세 구간과 별도의 세율과 규정으로 분리 과세됩니다. 주식 양도소득도 자체 세제가 적용됩니다.
부부 공동 신고가 가능한가요?
아니요, 한국에는 부부 공동 세금 신고 제도가 없습니다. 각 개인이 자신의 소득을 기준으로 별도로 소득세를 신고하지만, 배우자 공제와 부양가족 공제는 적용 가능합니다.
세금 신고가 필요한 최소 소득은 얼마인가요?
소득세가 사업주에 의해 전액 원천징수되고 연말정산을 완료한 급여 근로자는 보통 별도 신고가 필요 없습니다. 자영업자와 다수의 소득원이 있는 분은 총 소득이 기본공제 금액을 초과하면 일반적으로 신고하셔야 합니다.